Specifiche tecniche per la creazione di autofatture
L'autofattura è un documento fiscale simile alla fattura, emessa dal cessionario/committente (cliente) per conto del cedente/prestatore (fornitore).
L'obbligo di applicazione dell'IVA e dell'emissione di autofattura è a carico del cliente.
Se hai bisogno di approfondimenti sull'emissione di autofatture consulta:
Campi da compilare per creare autofatture
Per creare un’autofattura, nel menu a tendina Tipo documento seleziona una delle voci dedicate:
- TD01 – Autofattura
- TD16 – Integrazione fattura reverse charge interno. In questo caso, se durante la creazione di un codice IVA è stata selezionata l’opzione dedicata, il sistema valorizza il campo Natura IVA anche per aliquote IVA superiori a 0.
- TD17 – Integrazione/autofattura per acquisto servizi dall’estero
- TD18 – Integrazione/autofattura per acquisto beni intracomunitari
- TD19 – Integrazione/autofattura per acquisto di beni ex art. 17 c.2 DPR 633/72
- TD20 – Autofattura per regolarizzazione e integrazione delle fatture (ex art. 6 c.8 D.Lgs. 471/97 o art. 46 c.5 D.L. 331/93)
- TD21 – Autofattura per splafonamento
- TD22 – Estrazione beni da deposito IVA
- TD23 – Estrazione beni da deposito IVA con versamento dell’IVA
- TD26 – Autofattura per passaggi interni (ex art. 36 DPR 633/72)
- TD27 – Fattura per autoconsumo o per cessioni gratuite senza rivalsa
- TD28 – Acquisti da San Marino con IVA (fattura cartacea).
Dopo aver selezionato un Tipo documento di autofattura, il sistema mostra un messaggio che ricorda che stai emettendo una fattura come cessionario/committente (cliente) per conto del cedente/prestatore (fornitore).
Per proseguire, seleziona Chiudi.
Dopo la conferma dell’avviso, puoi compilare Dati fornitore e inserire il fornitore nel documento. Le modalità di ricerca e inserimento del fornitore sono le stesse per inserire i Dati cliente.
Creazione autofattura da parte di una PA
Se l’autofattura è emessa da una Pubblica Amministrazione (nel blocco cedente/prestatore è presente Tipo attività: Pubblica Amministrazione), dopo la selezione del Tipo documento di autofattura:
- il sistema richiede la compilazione del campo Codice Univoco ufficio (inserisci il tuo codice univoco);
- il campo Tipo cliente è preimpostato su PA e non è modificabile.
Se il sistema si disconnette mentre crei una fattura elettronica, viene salvata una copia di sicurezza.